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新三æ¿ä¼ä¸šè¿æ³•è¿è§„案例剖æž

开本：16

出版日期：2016年11月

图书书å·ï¼š9787564167745

出版社：东å—大学出版社

作者：上海上市公å¸å会

版次：1/1

字数：254åƒå­—

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上架时间：2017-03-17

图书点击数：2793
价格：￥58元
 

相关介ç»


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自2012å¹´9月股转公å¸æˆç«‹ä»¥æ¥ï¼Œæˆ‘国新三æ¿å¸‚场规模ä¸æ–­æ‰©å¤§ï¼Œäº¤æ˜“金é¢ä¸æ–­æ高，市场功能ä¸æ–­å®Œå–„，已æˆä¸ºæ”¯æŒä¸­å°ä¼ä¸šèžèµ„çš„é‡è¦åŠ›é‡ã€‚截止到2016å¹´7月åˆï¼ŒæŒ‚牌ä¼ä¸šå·²é€¾7,700家，且始终ä¿æŒé«˜é€Ÿå¢žé•¿è¶‹åŠ¿ã€‚由于我国新三æ¿å¸‚场起步较晚，在高速å‘展的åŒæ—¶ï¼Œéš¾å…会出现部分è¿æ³•è¿è§„的乱象。为了确ä¿å¸‚场åˆæ³•åˆè§„è¿è¡Œï¼Œè‚¡è½¬å…¬å¸ç´§æŠ“市场建设，加强自律监管，åšæŒä¾æ³•æ²»å¸‚，维护市场公开ã€å…¬å¹³å’Œå…¬æ­£çš„秩åºï¼Œä¿éšœæŠ•èµ„者åŠå…¶ä»–市场主体的åˆæ³•æƒç›Šï¼Œä¿ƒè¿›äº†å¸‚场å¥åº·å‘展。特别是2015年以æ¥ï¼Œè‚¡è½¬å…¬å¸ä»¥å»ºç« ç«‹åˆ¶ä¸ºé‡ç‚¹ï¼Œåˆ†æ­¥å¼€å±•äº†è‡ªå¾‹ç›‘管工作，并查处了一批典型案件，针对ä¸åŒæƒ…况实施了ä¸åŒç¨‹åº¦çš„纪律处分。
在上述背景下，上海上市公å¸å会组织编著了《新三æ¿ä¼ä¸šè¿æ³•è¿è§„案例剖æžã€‹ã€‚本书针对目å‰æ–°ä¸‰æ¿å¸‚场中存在的ä¸åŒç±»åž‹è¿æ³•è¿è§„行为，深入浅出地介ç»äº†æ¯ä¸€ç±»è¿æ³•è¿è§„行为的定义ã€åˆ†ç±»å’Œæƒ¯ç”¨æ‰‹æ³•ï¼Œä»Žä¸åŒè§’度加以评æžï¼ŒåŒæ—¶å¯¹ç›¸å…³æ³•å¾‹æ³•è§„进行了梳ç†ã€‚
在具体的案例分æžä¸­ï¼Œæœ¬ä¹¦ä¸»è¦é€‰å–2012年以æ¥æ–°ä¸‰æ¿å¸‚场中较为典型的è¿æ³•è¿è§„案例，通过“案情介ç»â€â€œè¿è§„处罚或监管措施â€â€œæ¡ˆä¾‹åˆ†æžâ€å’Œâ€œæ¡ˆä¾‹å¯ç¤ºâ€4个æ ç›®ï¼ŒæŒ‡å‡ºäº†å½“å‰æ–°ä¸‰æ¿æŒ‚牌ä¼ä¸šå½¢å½¢è‰²è‰²çš„è¿æ³•è¿è§„手段ã€æ–¹å¼å’Œç‰¹ç‚¹ï¼Œåˆ—举了è¯ç›‘会和股转公å¸å¯¹è¿æ³•è¿è§„行为的调查和处罚情况，剖æžäº†è¿æ³•è¿è§„行为åŠå…¶å½±å“，并æ­ç¤ºäº†æ¡ˆä¾‹å¯¹å¸‚场å„å‚与主体的é‡è¦å¯ç¤ºï¼Œä»¥é˜²å¾®æœæ¸ï¼Œé¿å…类似的情况å†å‘生。
本书的æ„义在于：一是供监管机构在监管è¿æ³•è¿è§„行为时作为å‚考；二是给挂牌ä¼ä¸šè‘£äº‹ä¼šã€ç›‘事会åŠè‘£ç§˜ç­‰é«˜ç®¡äººå‘˜ä½œä¸ºå­¦ä¹ å’ŒåŸ¹è®­çš„æ料；三是让主办券商在ç£å¯¼æŒ‚牌ä¼ä¸šæ—¶é‡ç‚¹å…³æ³¨å®¹æ˜“出现è¿æ³•è¿è§„现象的风险点并å助ä¼ä¸šä¾æ³•åˆè§„ç»è¥ï¼›å››æ˜¯ä¸ºè¯åˆ¸ä»Žä¸šäººå‘˜å’Œç›¸å…³ç ”究人员æ供新三æ¿å¸‚场研究方é¢çš„ç´ æ。
以铜为鉴,å¯ä»¥æ­£è¡£å† ï¼›ä»¥äººä¸ºé‰´,å¯ä»¥æ˜Žå¾—失。借付梓出版之际，本书希望通过对市场è¿æ³•è¿è§„行为的梳ç†ä¸Žåˆ†æžï¼ŒåŠ å¼ºæ–°ä¸‰æ¿å¸‚场å„å‚与主体的法制æ„识，å‡å°‘市场è¿æ³•è¿è§„现象，为新三市场的稳步å¥åº·å¯æŒç»­å‘展略尽绵薄之力。对新三æ¿å¸‚场而言，åªè¦ç ¥ç ºå‰è¡Œï¼Œåœ¨ä¸è¿œçš„å°†æ¥å¿…有更广阔的天空。

目录

绪论1

第一章新三æ¿å¸‚场è¿æ³•è¿è§„概况与处罚æµç¨‹5
（一）　新三æ¿å¸‚场è¿æ³•è¿è§„行为概况5
1î€ã€€æ–°ä¸‰æ¿å¸‚场è¿æ³•è¿è§„概况5
2î€ã€€æ–°ä¸‰æ¿å¸‚场è¿æ³•è¿è§„的类型åŠç‰¹ç‚¹7
3î€ã€€è½¬è®©å’Œäº¤æ˜“过程è¿æ³•è¿è§„9
（二）　挂牌ä¼ä¸šè¿æ³•è¿è§„处罚æµç¨‹10
1î€ã€€å‡ºå…·å¤„罚或监管措施的机构概述10
2î€ã€€è¿æ³•æˆ–è¿è§„行为的查处11
3î€ã€€è¡Œæ”¿å¤„罚ã€è¡Œæ”¿ç›‘管措施的作出12

第二章信æ¯æŠ«éœ²è¿è§„15
（一）　信æ¯æŠ«éœ²è¿è§„释义15
（二）　信æ¯æŠ«éœ²è¿è§„的惯用手法16
1î€ã€€è™šå‡è®°è½½17
2î€ã€€è¯¯å¯¼æ€§é™ˆè¿°17
3î€ã€€é‡å¤§é—æ¼17
4î€ã€€å»¶è¿ŸæŠ«éœ²18
（三）　案例1：　Aå…¬å¸ä¿¡æ¯æŠ«éœ²ä¸è§„范19
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»19
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施20
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž22
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º25
（四）　案例2：　Bå…¬å¸æœªæŠ«éœ²å…³è”交易27
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»27
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施28
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž29
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º31
（五）　案例3：　Cå…¬å¸éšè—资金å ç”¨ä¿¡æ¯æœªæŠ«éœ²32
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»32
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施33
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž37
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º38
（六）　案例4：　Då…¬å¸å¯¹å¤–ä¿¡æ¯æŠ«éœ²ä¸ä¸€è‡´39
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»39
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施40
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž43
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º45
（七）　案例5：　Eå…¬å¸è´¢åŠ¡æ•°æ®æŠ«éœ²é”™è¯¯46
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»46
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施47
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž50
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º51
（八）　案例6：　Få…¬å¸æŠ«éœ²ä¿¡æ¯ä¸å®Œæ•´52
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»52
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施53
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž56
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º59
（ä¹ï¼‰ã€€ç›¸å…³æ³•å¾‹æ³•è§„梳ç†59
（å）　部分挂牌ä¼ä¸šä¿¡æ¯æŠ«éœ²è¿è§„案例统计71

第三章æ“纵市场81
（一）　æ“纵市场的释义81
（二）　æ“纵市场行为的惯用手法82
1î€ã€€è¿žç»­äº¤æ˜“83
2î€ã€€çº¦å®šäº¤æ˜“84
3î€ã€€è‡ªä¹°è‡ªå–84
4î€ã€€è›Šæƒ‘交易85
5î€ã€€æŠ¢å…ˆäº¤æ˜“85
6î€ã€€è™šå‡ç”³æŠ¥86
7î€ã€€ç‰¹å®šä»·æ ¼86
8î€ã€€ç‰¹å®šæ—¶æ®µäº¤æ˜“87
（三）　案例7：　Gå…¬å¸è‚¡ä¸œæ“纵挂牌ä¼ä¸šè‚¡ä»·87
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»87
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施88
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž92
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º95
（四）　案例8：　市场投资者“H帮â€æ“纵多个挂牌ä¼ä¸šè‚¡ä»·96
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»96
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施98
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž107
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º110
（五）　相关法律法规梳ç†111
（六）　部分挂牌ä¼ä¸šæ“纵市场案例统计117

第四章è¿æ³•è¿è§„å‡æŒ118
（一）　è¿æ³•è¿è§„å‡æŒçš„释义118
（二）　è¿æ³•è¿è§„å‡æŒçš„惯用手法118
1î€ã€€è¶…比例å‡æŒ118
2î€ã€€é™åˆ¶è½¬è®©æœŸé™å†…å‡æŒ119
3î€ã€€çª—å£æœŸå‡æŒ119
4î€ã€€çŸ­çº¿äº¤æ˜“120
5î€ã€€è¿å承诺å‡æŒ120
（三）　案例9：　Iå…¬å¸å¤šæ¬¡å‡æŒæœªæŠ«éœ²121
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»121
2î€ã€€è¿æ³•è¿è§„处罚或监管措施126
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž129
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º130
（四）　案例10：　Jå…¬å¸é«˜ç®¡è¶…比例å‡æŒ131
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»131
2î€ã€€è¿æ³•è¿è§„处罚或监管措施134
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž134
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º135
（五）　案例11：　Kå…¬å¸é«˜ç®¡é™å”®æœŸå†…å‡æŒ136
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»136
2î€ã€€è¿æ³•è¿è§„处罚或监管措施140
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž141
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º142
（六）　相关法律法规梳ç†142

第五章财务造å‡147
（一）　财务造å‡çš„释义147
1î€ã€€è´¢åŠ¡é€ å‡çš„定义147
2î€ã€€è´¢åŠ¡é€ å‡çš„特å¾148
（二）　财务造å‡æƒ¯ç”¨æ‰‹æ³•150
1î€ã€€è™šæž„交易事项150
2î€ã€€æ¶æ„利用会计政策和制度实施财务造å‡è¡Œä¸º150
3î€ã€€é€šè¿‡å…³è”交易æ¥è¿›è¡Œè´¢åŠ¡é€ å‡è¡Œä¸º150
4î€ã€€é€šè¿‡åˆ¶é€ éžç»å¸¸æ€§æ”¶ç›Šæ¥æŽ©ç›–真实的è¥ä¸šäºæŸ151
5î€ã€€è™šå¢žèµ„产151
6î€ã€€æå‰ç¡®è®¤æ”¶å…¥151
7î€ã€€å»¶è¿Ÿç¡®è®¤è´¹ç”¨151
8î€ã€€è™šå¤¸ä¼ä¸šæ‰€æŠ•èµ„项目的未æ¥æ”¶å…¥é¢„期152
（三）　案例12：　Lå…¬å¸ä»¥ä¸å…¬å…价格虚增收入152
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»152
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施154
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž157
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º158
（四）　案例13：　Må…¬å¸è´¢åŠ¡æŠ¥è¡¨è¢«ç£å¯¼åˆ¸å•†â€œä¸äºˆè®¤å¯â€159
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»159
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施161
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž161
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º161
（五）　相关法律法规梳ç†162

第六章控股股东è¿è§„å ç”¨å…¬å¸èµ„金165
（一）　è¿è§„行为释义165
1î€ã€€æŽ§è‚¡è‚¡ä¸œè¿è§„å ç”¨èµ„金的定义165
2î€ã€€å½±å“控股股东è¿è§„å ç”¨èµ„金的常è§å› ç´ 166
（二）　è¿è§„å ç”¨å…¬å¸èµ„金的惯用手法167
1î€ã€€å€Ÿæ¬¾167
2î€ã€€è´·æ¬¾168
3î€ã€€ä»¥â€œä»£â€çš„å½¢å¼168
（三）　案例14：　Nå…¬å¸è‘£äº‹é•¿å€Ÿæ¬¾å¿è¿˜ä¸ªäººå€ºåŠ¡169
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»169
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施170
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž173
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º174
（四）　案例15：　Oå…¬å¸è‘£äº‹é•¿å±¡æ¬¡æŒªç”¨å…¬å¸èµ„金还债176
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»176
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施177
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž180
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º181
（五）　案例16：　På…¬å¸æœªæŠ«éœ²å…³è”æ–¹å ç”¨å…¬å¸èµ„金181
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»181
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施182
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž184
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º184
（六）　案例17：　Qå…¬å¸å…³è”交易è¿è§„å ç”¨å…¬å¸èµ„金185
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»185
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施186
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž187
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º188
（七）　案例18：　Rå…¬å¸è¿è§„æ‹…ä¿æ¡ˆ188
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»188
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施190
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž190
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º191
（八）　案例19：　Så…¬å¸å…³è”æ–¹è¿è§„å ç”¨èµ„金192
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»192
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施193
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž195
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º195
（ä¹ï¼‰ã€€ç›¸å…³æ³•å¾‹æ³•è§„梳ç†196
（å）　部分挂牌ä¼ä¸šæŽ§è‚¡è‚¡ä¸œè¿è§„å ç”¨èµ„金案例统计200

第七章è¿è§„使用募集资金203
（一）　è¿è§„使用募集资金的释义203
（二）　è¿è§„行为的惯用手法204
1î€ã€€æœªæŒ‰è§„定使用募集资金204
2î€ã€€æœªæŒ‰è¦æ±‚进行信æ¯æŠ«éœ²205
3î€ã€€æœªå±¥è¡Œè§„定的审批程åº205
（三）　案例20：　Tå…¬å¸å–得股份登记函之å‰ä½¿ç”¨å‘行募集的资金
205
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»205
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施206
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž207
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º208
（六）　案例21：　Uå…¬å¸æå‰ä½¿ç”¨å‹Ÿé›†èµ„金购买ç†è´¢äº§å“208
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»208
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施210
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž212
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º212
（七）　相关法律法规梳ç†213
（八）　部分挂牌ä¼ä¸šè¿è§„使用募集资金案例统计215

第八章定增è¿è§„220
（一）　定增è¿è§„的释义220
（二）　定增è¿è§„çš„ç§ç±»220
1î€ã€€å®šå¢žä»·æ ¼ä¸ç¬¦åˆè§„定220
2î€ã€€è‚¡ç¥¨å‘è¡Œä¸ç¬¦åˆç›‘管规则221
3î€ã€€å®šå¢žè¿›ç¨‹æ—¶é—´å®‰æŽ’ä¸åˆè§„221
（三）　案例22：　Vå…¬å¸å®šå¢žä¸ç¬¦åˆç›‘管è¦æ±‚222
1î€ã€€æ¡ˆæƒ…介ç»222
2î€ã€€è¿è§„处罚或监管措施223
3î€ã€€æ¡ˆä¾‹åˆ†æž223
4î€ã€€æ¡ˆä¾‹å¯ç¤º224
（四）　相关法律法规梳ç†225

结论236

å‚考文献240新三æ¿ä¼ä¸šè¿æ³•è¿è§„案例剖æžå›¾è¡¨ç›®å½•

图表目录


图1挂牌ä¼ä¸šæŒ‚牌家数å˜åŒ–2
图2挂牌ä¼ä¸šå¸‚值å˜åŒ–（亿元）2
图3挂牌ä¼ä¸šè¡Œä¸šåˆ†å¸ƒï¼ˆæŒ‰å…¬å¸æ•°ç›®ï¼‰3
图4挂牌ä¼ä¸šè¡Œä¸šåˆ†å¸ƒï¼ˆæŒ‰æ€»èµ„产）3
图5挂牌ä¼ä¸šè‚¡ç¥¨å‘行情况3
图6新三æ¿äº¤æ˜“情况4
图7股转公å¸å¹´åº¦è¿è§„处ç†æ•°æ®6
图8股转公å¸å¯¹è¿è§„处ç†æ•°æ®è¡¨7
图9挂牌ä¼ä¸šè¿è§„类型8
图10è¿è§„处ç†æ¬¡æ•°10

表1部分挂牌ä¼ä¸šä¿¡æ¯æŠ«éœ²è¿è§„案例统计71
表2部分挂牌ä¼ä¸šæ“纵市场案例统计117
表3Iå…¬å¸é™å”®è‚¡ä¸Žæ— é™å”®è‚¡è‚¡æœ¬ç»“构（截至2015年年底）121
表4Iå…¬å¸å‰äº”大股东情况（截至2015年年底）122
表5Iå…¬å¸å®žé™…控制人åŠä¸€è‡´è¡ŒåŠ¨äººè‚¡ä»½è½¬è®©æƒ…况125
表6Jå…¬å¸é™å”®è‚¡ä¸Žæ— é™å”®è‚¡è‚¡æœ¬ç»“构（截至2015年年底）132
表7Jå…¬å¸å‰äº”大股东æŒè‚¡æƒ…况（截至2015年年底）132
表8Jå…¬å¸2015年上åŠå¹´è‘£ç›‘高股份转让情况133
表9Kå…¬å¸é™å”®è‚¡ä¸Žæ— é™å”®è‚¡è‚¡æœ¬ç»“构（截至2015年年底）137
表10Kå…¬å¸è‚¡æœ¬ç»“构（截至2015年年底）138
表11Kå…¬å¸é«˜ç®¡æŒè‚¡æƒ…况（截至2014年年底）138
表12Kå…¬å¸2015年高管å˜åŠ¨æƒ…况139
表13Kå…¬å¸2015年高管æŒè‚¡æƒ…况140
表14部分挂牌ä¼ä¸šè¿è§„å‡æŒæ¡ˆä¾‹ç»Ÿè®¡146
表15部分挂牌ä¼ä¸šæŽ§è‚¡è‚¡ä¸œè¿è§„å ç”¨èµ„金案例统计200
表16募集资金使用用途åŠç›¸å…³è¦æ±‚203
表17部分挂牌ä¼ä¸šè¿è§„使用募集资金案例统计215

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